Codice

Natura IVA Descrizione Natura IVA       Oggetto operazione

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01          Merci                          Beni        

05          Merci non destinate rivendita  Beni                 

08          Merci per sola ventilazione    Beni                 

10          Spese e Servizi                Servizi       

11          Servizi e Prestazioni          Servizi               

12          Operazioni non IVA             Servizi               

13          Importazioni oro e argento     Beni                 

14          Import. rottami e mat.recupero Beni                

15          Ritenute                       Non rilevante         

18          Spese Anticipate               Servizi              

30          Beni Strumentali               Beni                 

35          Beni Strumentali in leasing    Beni                  

36          Cassa previdenza               Servizi             

99          Non specificata                Non rilevante

       La Natura IVA viene proposta automaticamente in base al sottoconto indicato nel castelletto IVA, se è stata opportunamente indicata nel piano dei conti; diversamente è possibile specificarla direttamente durante l’input di prima nota.

-        per le note di variazione è altresì importante valorizzare sulla prima nota la Data riferimento note variazione già da tempo presente nella cartella “Dati generali”; tale data si abilita solo se previsto dalla causale contabile e deve contenere il riferimento alla data di effettuazione dell’operazione oggetto di rettifica; tale data verrà utilizzata in e/fiscali per discriminare – come richiesto nel modello di comunicazione “black-list” – le “Note di variazione relative ad operazioni già comunicate nell’anno” e le “Note di variazione relative ad annualità precedenti” dalle operazioni correnti.

Ciclo attivo e passivo

Affinché in fase di elaborazione documenti (contabilizzazione) venga riportata in automatico la Natura IVA corretta sulle righe IVA di prima nota occorre:

·         Nel piano dei conti indicare la Natura IVA corretta in ogni sottoconto di ricavo/costo utilizzato

·         Associare i sottoconti corretti ad ogni articolo di magazzino

In alternativa è possibile indicare una specifica Natura IVA nei parametri azienda; detta Natura IVA verrà riportata su tutte le righe di tutti i documenti di vendita, inseriti successivamente.

Qualora la predisposizione della Natura IVA non sia stata effettuata prima dell’inserimento della prima nota o della contabilizzazione dei documenti, è possibile intervenire, in un secondo momento, direttamente sulle righe IVA di prima nota indicando la Natura IVA corretta ma prima del passaggio dei dati al programma Black-list.

Chi ad oggi non ha ancora indicato la Natura IVA nel piano dei conti o nei parametri azienda, e dunque ha emesso documenti di vendita che non riportano la Natura IVA, può procedere in due modi:

1.       se l’azienda tratta solo beni o solo servizi può indicare, nei parametri azienda, una Natura IVA che corrisponda a beni o a servizi (nel caso l’azienda tratti più Nature IVA ma tutte beni o tutte servizi, può comunque indicare un’unica Natura IVA, purché corrisponda alla corretta tipologia; es. se tratta merci, Merci non destinate rivendita e Merci per sola ventilazione, può indicare indifferentemente una delle 3, ovvero tipologia Beni); lanciando l’Elaborazione Documenti (contabilizzazione) tale Natura IVA verrà riportata automaticamente sulle righe di prima nota generate;

2.       se l’azienda tratta sia beni che servizi occorre indicare nel piano dei conti la Natura IVA in maniera distinta; lanciare poi l’utility di “ricostruzione documenti vendita “, con data elaborazione >= 01/07/2010 evitando di selezionare i flag presenti nella finestra; in questo  modo viene riportata la corretta natura IVA su tutte le righe dei documenti di vendita precedentemente inseriti.

In entrambi i casi a partire dal momento in cui è stata indicata correttamente la Natura IVA nelle righe dei documenti di vendita il campo Natura IVA verrà valorizzato in automatico.

Nota bene

Con la release 2.10.3 sono stati inseriti due indicatori, uno nei codici iva (il valore  “operazione compresa in black list” presente nel combo “tipo elenchi cli/for”) ed uno nei cli/for (combo “inclusione in black list” nel TAB “Generali”); questi nuovi indicatori NON verranno utilizzati nella fase di elaborazione dei dati per la black-list e che quindi NON DEVONO ESSERE USATI; con la release 2.10.05, in uscita nei prossimi giorni, tali indicatori verranno eliminati.